Belastingontduiking gaat digitaal: criminelen stappen over op nieuwe crypto-instrumenten – analisten

Een Italiaanse politie-eenheid heeft een belastingfraudezaak gekraakt ter waarde van meer dan een miljoen dollar — en het middelpunt daarvan was geen geheime bankrekening of een brievenbusvennootschap, maar Bitcoin-inscripties.

Een Nieuwe Manier Om Oud Geld Te Verbergen

De Economische en Financiële Politie-eenheid van Italië in Foggia heeft een constructie ontdekt waarbij een verdachte naar verluidt het Bitcoin Ordinals-protocol en de BRC-20 tokenstandaard heeft gebruikt om ongeveer 1 miljoen euro, ofwel circa 1,1 miljoen dollar, aan niet-aangegeven vermogenswinsten te genereren en te verbergen.

Volgens blockchain-analyticsbedrijf Chainalysis creëerde de verdachte tokens met behulp van deze tools, plaatste ze op marktplaatsen, verkocht ze voor veel meer dan de oorspronkelijke kostprijs en sluisde de winsten terug naar een primaire Bitcoin-wallet.

De cyclus herhaalde zich — winsten gingen rechtstreeks naar nieuwe inscripties, waardoor het geld in beweging bleef en buiten de belastingadministratie.

Het Ordinals-protocol, geïntroduceerd in 2023, werkt door een serienummer toe te wijzen aan een satoshi, de kleinste eenheid van Bitcoin, en gegevens zoals afbeeldingen of tekst in te bedden in een Bitcoin-transactie. De BRC-20-standaard bouwt daarop voort door gebruikers toe te staan tokens rechtstreeks op de Bitcoin-blockchain te deployen, te minten en over te dragen.

Belastingautoriteiten Lopen Achter De Feiten Aan

Belastingontduiking via crypto is niet nieuw. Wat verandert, is hoe creatief de methoden worden. Chainalysis zei dat kwaadwillenden in toenemende mate hun toevlucht nemen tot NFT's, gedecentraliseerde financiële protocollen en opkomende tokenstandaarden in de hoop rijkdom verborgen te houden voor autoriteiten. Het bedrijf publiceerde zijn bevindingen op woensdag.

Nalevingsgegevens suggereren dat het probleem diepgeworteld is. Een studie die in maart werd gepubliceerd, toonde aan dat slechts 32% tot 56% van de Amerikaanse crypto-eigenaren hun winsten rapporteert aan belastingautoriteiten. In Noorwegen daalde dat cijfer naar slechts 12%, op basis van onderzoek gepubliceerd in augustus 2024.

Ondertussen stelt de Amerikaanse Internal Revenue Service de bruto belastingkloof van het land — het totaal aan wettelijk verschuldigde maar niet geïnde belastingen — op ongeveer 606 miljard dollar.

Ondanks de technische creativiteit achter constructies zoals die in Italië, zei Chainalysis dat er een ingebouwde zwakte zit in het gebruik van crypto om geld te verbergen. De blockchain houdt een permanent record bij van elke transactie, en dat record kan niet worden gewijzigd of verwijderd.

Blockchain-intelligentietools zijn in staat een volledig financieel netwerk te reconstrueren en dit te vergelijken met informatie die crypto-exchanges verplicht zijn te verstrekken, waardoor het mogelijk wordt transacties te herleiden naar vermoedelijke belastingontduikers. Functionarissen zeiden dat de Italiaanse zaak aantoont dat technische nieuwheid niet gelijkstaat aan anonimiteit.

Naarmate nieuwe soorten digitale activa blijven verschijnen en inkomsten genereren, zeggen analisten dat de kloof tussen het werkelijke on-chain vermogen en wat mensen aangeven op hun belastingaangifte meer aandacht zal trekken van onderzoekers wereldwijd.

Uitgelichte afbeelding van Tax Central, grafiek van TradingView