Ο Ρόμπερτ, άνω των 70,5 ετών, ρωτά τον Κλαρκ Χάουαρντ τι να κάνει με τις RMD από τρεις λογαριασμούς συνταξιοδότησης

Η ανάρτηση Ο Robert, πάνω από 70,5 ετών, ρωτά τον Clark Howard τι να κάνει με τις RMD από τρεις λογαριασμούς συνταξιοδότησης εμφανίστηκε πρώτη στο 24/7 Wall St..

Ένας καλών με το όνομα Robert τηλεφώνησε στο The Clark Howard Show με ένα πρόβλημα που οι περισσότεροι αποταμιευτές θα ήθελαν να έχουν: η IRS τον ανάγκαζε να αποσύρει χρήματα από λογαριασμούς συνταξιοδότησης, και δεν χρειαζόταν ούτε ένα σεντ για να καλύψει τους λογαριασμούς του. Η απάντηση του Clark ήταν σύντομη, άμεση και κατά βάση σωστή, με ένα τεράστιο τυφλό σημείο που κοστίζει στους συνταξιούχους χιλιάδες κάθε χρόνο.

Ασχολούμαι με τον σχεδιασμό εισοδήματος συνταξιοδότησης για περισσότερα από 15 χρόνια, και η ερώτηση για την επανεπένδυση RMD είναι μία από τις πιο συνηθισμένες — και πιο λανθασμένα χειρισμένες — κλήσεις που ακούω σε εκπομπές προσωπικών οικονομικών. Ακολουθεί η ανταλλαγή από την εκπομπή της 7ης Φεβρουαρίου 2018. Αφού ο Robert εξήγησε ότι ήταν πάνω από 70,5 ετών, μοιράζοντας την υποχρεωτική ελάχιστη διανομή του σε τρεις λογαριασμούς και κατέχοντας περίπου 500.000 δολάρια, ο Clark του είπε:

«Αν δεν θέλετε να το δώσετε στην οικογένεια ή σε φιλανθρωπικούς σκοπούς ή δεν θέλετε να κάνετε κάτι διασκεδαστικό για τον εαυτό σας και δεν χρειάζεστε τα χρήματα. Αυτό θα ακουστεί παράξενο. Θα το έβαζα σε έναν επενδυτικό λογαριασμό και θα αγόραζα κάτι σαν ένα αμοιβαίο κεφάλαιο δείκτη ολικής χρηματιστηριακής αγοράς ή κάτι τέτοιο. Τελικά θα ήταν ένα εξαιρετικό κληρονομικό περιουσιακό στοιχείο για κάποιον να αποκτήσει πολύ αργότερα.»

Η Ετυμηγορία: Επανεπενδύστε, αλλά Επιλέξτε Προσεκτικά το Πλαίσιό σας

Το ένστικτο του Clark είναι σωστό. Μια RMD που δεν χρειάζεστε πρέπει να επιστρέψει στη δουλειά αντί να χάνει έδαφος από τον πληθωρισμό σε έναν τρεχούμενο λογαριασμό. Ο μηχανισμός που ο Robert και κάθε συνταξιούχος στη θέση του πρέπει να κατανοήσει είναι η διαφορά μεταξύ ενός λογαριασμού αναβαλλόμενης φορολογίας και ενός φορολογητέου λογαριασμού μεσιτείας, επειδή η RMD είναι η γέφυρα μεταξύ τους.

Όταν αποσύρετε χρήματα από ένα παραδοσιακό IRA ή 401(k), κάθε δολάριο προσγειώνεται στη φορολογική σας δήλωση ως συνηθισμένο εισόδημα. Για ένα παντρεμένο ζευγάρι το 2026 που υποβάλλει κοινή δήλωση, αυτό το εισόδημα προστίθεται στην Κοινωνική Ασφάλιση και στα έσοδα από σύνταξη και εμπίπτει στις κλίμακες φορολόγησης του 22%. Ο φορολογικός λογαριασμός οφείλεται είτε ξοδέψετε τα μετρητά σε τρόφιμα είτε τα αφήσετε σε λογαριασμό ταμιευτηρίου με απόδοση 4%.

Αφού πληρώσετε αυτόν τον φόρο συνηθισμένου εισοδήματος, η επανατοποθέτηση σε έναν κανονικό φορολογητέο λογαριασμό μεσιτείας είναι η κίνηση. Μέσα σε αυτόν τον λογαριασμό, ένα ευρύ αμοιβαίο κεφάλαιο δείκτη αποδίδει κυρίως επιλέξιμα μερίσματα και μακροπρόθεσμα κεφαλαιακά κέρδη, και τα δύο φορολογούνται με προνομιακούς συντελεστές. Ο στόχος είναι να μετακινηθούν τα χρήματα από ένα πλαίσιο αναβαλλόμενης φορολογίας σε ένα φορολογικά αποδοτικό. Αυτό είναι το δεύτερο πλαίσιο που χρειάζεται ο Robert.

Υπολογισμός Αριθμών για μια RMD $20.000

Ας πούμε ότι η συνολική RMD του Robert είναι $20.000 και η οριακή του κλίμακα είναι 22%. Οφείλει περίπου $4.400 σε ομοσπονδιακό φόρο ανεξάρτητα από οτιδήποτε. Τα υπόλοιπα $15.600, που επενδύονται σε ένα αμοιβαίο κεφάλαιο δείκτη ολικής αγοράς, μπορούν να ανατοκίζονται για χρόνια και να μεταβιβαστούν στους κληρονόμους με αυξημένη βάση κόστους κατά τον θάνατο. Τα αδιανέμητα κέρδη που συσσωρεύει το κεφάλαιο κατά τη διάρκεια της ζωής του διαγράφονται για την επόμενη γενιά.

Συγκρίνετε αυτό με το να αφήσετε τα $15.600 σε έναν λογαριασμό ταμιευτηρίου υψηλής απόδοσης. Οι τόκοι φορολογούνται ως συνηθισμένο εισόδημα κάθε χρόνο, και το κεφάλαιο δεν αυξάνεται ποτέ πέρα από τον συντελεστή που πληρώνει η τράπεζα. Σε μια δεκαετία, η διαφορά μεταξύ των δύο στρατηγικών για μια RMD ενός έτους μπορεί εύκολα να φτάσει στα πέντε ψηφία.

Η Μεταβλητή που Αλλάζει τα Πάντα: Είστε Φιλάνθρωπος;

Εδώ ο Clark υποτίμησε τη στρατηγική. Αν ο Robert δίνει σε μια εκκλησία, το μητρικό του ίδρυμα, ή οποιοδήποτε 501(c)(3), μπορεί να χρησιμοποιήσει μια Qualified Charitable Distribution για να στείλει έως $108.000 (το όριο του 2025, που αναπροσαρμόζεται ετησίως) απευθείας από το IRA του στη φιλανθρωπία. Τα χρήματα ικανοποιούν την RMD του και δεν εμφανίζονται ποτέ στη φορολογική του δήλωση.

Αυτό είναι ουσιαστικά καλύτερο από το να λαμβάνετε την RMD, να πληρώνετε τον φόρο 22% και στη συνέχεια να γράφετε μια επιταγή. Με την τυπική έκπτωση του 2026 στα $29.200, οι περισσότεροι συνταξιούχοι δεν αναλύουν πλέον τις εκπτώσεις τους, πράγμα που σημαίνει ότι μια κανονική φιλανθρωπική δωρεά δεν έχει φορολογικό όφελος. Ένα QCD παρακάμπτει εντελώς την παγίδα της τυπικής έκπτωσης.

Ο Clark ανέφερε τη διαδρομή δώρων στην οικογένεια, και αυτός ο μοχλός εξακολουθεί να λειτουργεί. Η ετήσια εξαίρεση δώρου για το 2026 είναι $19.000, που σημαίνει ότι ο Robert και ο/η σύζυγός του μπορούν να δώσουν $38.000 σε κάθε ενήλικο παιδί ή εγγόνι κάθε χρόνο χωρίς έγγραφα φόρου δώρου. Η παγίδα: εξακολουθεί να πληρώνει τον φόρο εισοδήματος στην RMD πριν δώσει. Το QCD δεν έχει αυτό το μειονέκτημα.

Τι Πρέπει Πραγματικά να Κάνει ο Robert (και Εσείς)

1. Επιβεβαιώστε την ηλικία RMD σας. Το όριο των 70,5 ετών από την κλήση του Robert το 2018 έχει καταργηθεί. Σύμφωνα με το SECURE 2.0, η ηλικία ενεργοποίησης είναι πλέον τα 73, μετακινούμενη στα 75 το 2033. Αν κλείσατε τα 73 φέτος, η πρώτη σας RMD είναι πληρωτέα έως την 1η Απριλίου του επόμενου έτους.
2. Αποσύρετε από το τμήμα ομολόγων του χαρτοφυλακίου. Ο Clark είπε στον Robert να πάρει τη διανομή από το τμήμα χαμηλής μεταβλητότητας των λογαριασμών του, ώστε ο ανατοκισμός μετοχών να παραμείνει ανέπαφος. Η ίδια λογική ισχύει για εσάς.
3. Αν είστε φιλάνθρωπος, εκτελέστε πρώτα ένα QCD. Καλέστε τον θεματοφύλακα του IRA σας και ζητήστε του να εκδώσει την επιταγή απευθείας στη φιλανθρωπική οργάνωση. Ολοκληρώστε το πριν από τον Δεκέμβριο για να ισχύσει για το τρέχον φορολογικό έτος.
4. Επανεπενδύστε τα υπόλοιπα σε έναν φορολογητέο λογαριασμό μεσιτείας. Ένα αμοιβαίο κεφάλαιο δείκτη ολικής χρηματιστηριακής αγοράς ή ένα φορολογικά διαχειριζόμενο ισοδύναμο διατηρεί την ετήσια φορολογική επιβάρυνση κοντά στο μηδέν και δίνει στους κληρονόμους αυξημένη βάση.
5. Εξετάστε μηνιαίες αυτόματες RMD στον θεματοφύλακά σας. Η Schwab, η Fidelity και η Vanguard θα υπολογίζουν και θα διανέμουν το σωστό ποσό κάθε μήνα, κατανέμοντας τον κίνδυνο χρονισμού αγοράς κατά τη διάρκεια του έτους.

Η βασική απάντηση του Clark στον Robert ισχύει: μην αφήνετε τις αναγκαστικές αναλήψεις να μετατραπούν σε αδρανή μετρητά. Η βελτίωση είναι ότι το εξυπνότερο πρώτο δολάριο μιας ανεπιθύμητης RMD πηγαίνει στη φιλανθρωπία μέσω QCD, τα επόμενα δολάρια πηγαίνουν σε ένα χαμηλού κόστους αμοιβαίο κεφάλαιο δείκτη μέσα σε έναν φορολογητέο λογαριασμό μεσιτείας, και η κληρονομιά που περιέγραψε ο Clark φροντίζει τον εαυτό της.

Η ανάρτηση Ο Robert, πάνω από 70,5 ετών, ρωτά τον Clark Howard τι να κάνει με τις RMD από τρεις λογαριασμούς συνταξιοδότησης εμφανίστηκε πρώτη στο 24/7 Wall St..